お金に働いてもらう？投資信託

はじめに

投資信託は、複数の投資家が資金を出し合って、専門家が運用する仕組みです。iDeCo（個人型確定拠出年金）やNISA（少額投資非課税制度）は、投資信託を活用した資産形成のための制度です。今回は、投資信託、iDeCo、NISAについて基本的な知識を解説します。

1. 投資信託とは？

　投資信託は、複数の投資家が出資し、その資金をファンドマネージャーが運用する仕組みです。ファンドマネージャーは、株式や債券などの様々な資産を組み合わせて、資産を増やすことを目指します。 

2. iDeCoとは？

　 iDeCoは、個人型確定拠出年金の略で、個人が将来の老後資金を積み立てるための制度です。給与から一定額を控除して運用でき、将来の老後の生活資金を増やすことができます。また、税金の優遇措置も受けられます。

＜税制優遇措置＞

1. 所得税の控除: i Decoへの拠出額は所得税の控除対象となります。年間の拠出額に応じて一定額の所得税が減額されるため、税負担を軽減することができます。
2. 住民税の控除: i Decoへの拠出額は住民税の控除対象となります。これにより、住民税の課税額が軽減されます。
3. 非課税枠の活用: i Decoで運用される資産は非課税枠の対象となります。したがって、i Deco内での利益や配当などは課税されず、そのまま積み立てられるため、資産の増加が税制上のメリットとなります。
4. 相続税の軽減: i Decoの拠出額は相続税の対象外となります。したがって、i Decoに資産を積み立てることで、将来的な相続時の税負担を軽減することができます。

3. NISAとは？

NISAは、少額投資非課税制度の略で、一定の枠内で投資を行い、その利益が非課税となる制度です。株式や投資信託など、さまざまな投資対象があります。将来の資産形成や子供の教育資金として利用することができます。

2022年から【新NISA】という制度に変わりました。これは従来のNISAとは異なり、投資対象が拡大され、投資期間が延長されました。

新NISAの特徴は以下の通りです

1. 拡大された投資対象: 新NISAでは、従来のNISAと同様に株式や投資信託だけでなく、上場REITや外国株式にも投資できるようになりました。これにより、投資家はより多様な資産クラスに分散投資することが可能です。
2. 投資期間の延長: 新NISAでは投資期間が15年から20年に延長されました。このため、より長期的な資産運用が可能となり、リタイアメント資金の積み立てや資産形成に役立ちます。
3. 購入制限の撤廃: 従来のNISAでは、1日あたりの購入額に制限がありましたが、新NISAではこの制限が撤廃されました。これにより、投資家は自由度の高い運用が可能となります。
4. 非課税枠の上限引き上げ: 新NISAでは、従来のNISAと同様に年間100万円までの拠出額が非課税枠として適用されます。ただし、新NISAでは拠出枠が年間100万円までとされていますが、拠出の上限がない「積立NISA」という制度も併せて導入されています。
5. 相続税の軽減: 新NISA口座内の資産は相続税の対象外となります。したがって、相続時にはNISA口座内の資産は課税されず、相続税の負担が軽減されます。

＜税制優遇措置＞

1. 非課税枠の活用: NISA口座内での利益や配当は非課税となります。これにより、NISA口座内での資産運用によって得られる利益は、所得税や住民税の対象外となります。
2. 配当金控除: NISA口座内で受け取った配当金についても、非課税の対象となります。通常の口座で受け取った場合に比べ、税金を支払わずに配当を受け取ることができます。
3. 相続税の軽減: NISA口座内の資産は相続税の対象外となります。したがって、相続時にNISA口座内の資産は課税されず、相続税の負担を軽減することができます。

　　　　　感覚としてiDecoの方が税制優遇措置は充実していると思います。

まとめ

投資信託、iDeCo、NISAは、ローリスクで将来の資産形成や老後の生活資金のための有効な手段です。基本的な知識を身につけて、将来の不安を解消しましょう。最新のニュースや情報を意識しながら、賢い投資を行いましょう。